在今年初的表彰大会上，财务信息中心管理会计部凭借优异的工作表现，荣获“先进集体”称号。这一荣誉不仅是对管理会计部过往成绩的高度认可，更是对其在预算管理、数据分析、经营测算、服务经营等工作中所展现出的专业能力与奋斗精神的肯定。回顾2024年，管理会计部的工作既是充满挑战的一年，又是责任担当的一年。
图：财务信息中心部分同事合影
随着市场形势的变化，公司对财务的需求不再是仅局限于财务数据的事后记录与分析，业财融合越来越成为公司发展重要的管理能力和内部驱动力，管理会计部深刻认识到传统财务工作模式的局限性，在各级领导的指导帮助下，不断向业财融合迈进。通过深入业务各环节交流学习，从预算编制和执行、经营分析和测算、运营风险和效率方面不断与业务结合，为公司经营发展贡献力量，让财务越来越成为经营的参谋。
业财融合，当好经营“参谋”
全面预算管理是管理会计部服务经营的重要工具和方法，它是一项全员参与、全方位管理、全过程控制的综合性、系统性的管理活动，尤其是在学习了华为的全面预算管理体系后，我们对全面预算管理有了进一步的理解，与各单位、各部门积极联动，将预算向业务前端延伸，让预算更有内涵，不断提升预算作为年度工作指引的作用。
完善预算编制方法，解码公司战略，尝试先算后预，对公司年度经营数据目标进行测算，模拟相关年度目标和所需资源投入，贯彻传达公司经营目标和经营策略，为年度经营工作提供指引；
不断修订完善预算规则，同步财务报表口径，完善预算编制表单，将各单一的不同项目的预算内容表单，整合成系统的预算编制工具；
注重科学分月、比率合理，实现了”一个入口、全流程管理”，使预算编制更为完善，预算可落实；
预算分解落实到时最小业务单元和期间，评估其合理性，提高预算的准确性和效率；
预算管理是一项日常工作，而非仅聚焦期末期初，部门同事时时处处都在了解业务实质，组织不同层面的经营分析，开展滚动预测，在过程中不断完善与精进；
预算管理更要管控风险，建立预算执行预警机制，通过数据三重复核比对设置表单预警提示，当实际与预算出现偏差时自动显示红色预警，以及时督导经营改善与调整。
夯实基础，做管理“好帮手”
为更专业、高效地服务业务，管理会计部积极探索新工具、新方法的开发、应用及培训，从报表填报取数来源，信息沟通渠道建设入手，深入业务一线，实地了解优化完善分析工具，实现整体效率提升。
经营核算：不断完善基础数据台账，统一管理报表、绩效考核、财务报表口径，数据来源更为清晰，通过系统与报表、报表与报表、单据台账与报表的比对，确保结果准确，为经营提供更为快捷高效和准确的数据。
经营分析：对标主要关键财务指标，深入了解业务实质，剖析销售政策精要，通过数据测算与效果评估，聚焦问题，找出差距，结合经营情况，动态进行月度经营测算预估，将固定的预算转化为动态的分析判断，解析主要问题及措施建议，促进经营目标的实现。
控制风险：应收账款是资产负债表中一项重要资产，也是经营管理中最容易出现问题的一项资产，管不好，轻则造成经营损失，重则资金断裂、拖垮企业。管理会计部深知其重要性，在公司应收账款管理委员会的统筹与指导下，通过报表分析、合同规范、授信分级管理等多种举措，促进了应收账款运营安全和效率的提升。
信息化工具应用：管理会计部善于学习和应用，和流程信息部共同打造业财融合的信息平台，整合财务系统和业务系统数据，通过BI报表分析、OA报销流程设置、OA预算费用自动管控等措施，大大提高了工作效率。
以培代管，跨部门沟通与协作顺畅：为了让各单位、各部门理解公司财务管理的重要性、配合财务部门的工作，每年都会组织宣导预算管理、报表填报、函数应用等方面的培训，也会深入一线做工作交流与探讨，了解一线业务和财务的需求，不断修订完善相关流程、制度、表单，减少内耗，提高工作效率。
荣获“先进集体”称号是管理会计部的新起点，展望未来，团队成员深知，管理会计工作需要的不仅是专业的财务知识，更需要敏锐的业务洞察力和严谨的工作态度。为了更好地服务公司经营发展，管理会计部将继续秉持“专业、严谨、创新、高效”的理念，不断提升专业能力和服务水平，实现业财全面融合，成为业务团队的好帮手、好伙伴！
文章来源：展辰
责任编辑：余凯旋
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